新規事業の資金計画は、なぜ3ケースで作るのか

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補助金などの制度に通るかどうかは、計画を作る時点では分からないからです。通る前提で一本だけ作ると、落ちた瞬間に計画の前提が消えます。ケースを分けるのは、制度が使えても使えなくても、始めてよい事業かどうかを先に確かめるためです。

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制度を使わない場合、補助の割合が低い場合、高い場合です。この記事では補助の割合を3分の1と2分の1に置きます。数字はすべて架空の例で、実在の案件や取引先の数字は使っていません。

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3つの問いに答える1枚にします。儲かるのか、資金はいくら要るのか、制度の有無で何が変わるのか。そして4つ目に、数字を確定するために相手に聞くことを置きます。

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計画はどうしても概数から始まります。概数のまま決めると、数字が動いたときに判断が崩れます。どの数字を、誰に、何の書類で確かめるかを、1枚の中に先に書いておきます。

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仮に、投資総額6,000万円で、毎年の手残りが1,000万円の新規事業があるとします。業種は伏せた架空の例です。手残りは、借入を返す前の現金とします。借入は10年の均等返済で、利息と税は計算に入れません。補助の対象は投資総額の全額と置きますが、実際には対象外の経費があるので、これは簡略にした前提です。

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計画の出発点は、制度を使わない列です。この列で、6年で回収でき、返済後も毎年600万円が残ります。補助が付く列は、その上に積まれる分です。

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補助金には審査があり、申請すれば必ずもらえるものではないからです。中小企業庁のポータルでも、補助の有無や金額は事前の審査と事後の検査によって決まる、と説明されています。通る前提で作った計画は、落ちた時点で前提が消えます。ここを、この記事でいちばん伝えたいところとして厚く書きます。

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私は3つを見ます。回収年数が、借入の期間や事業を続ける見込みの年数より十分に短いか。手残りから返済を引いて、なお現金が残るか。手残りが想定より下がったとき、どこまで耐えられるか。3つ目は、手残りを動かして確かめます。

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大きくなります。ただし、その余裕を足しているのは制度で、事業そのものではありません。制度を使わない列で薄すぎるなら、補助の額を待つ前に、投資額を減らす、段階に分けて投じるなど、事業の形を見直します。補助金をもらうために事業を作るのは、順番が逆です。

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そのとおりです。手残りは前提の積み上げでできていて、前提の置き方で変わります。数字の作りを検算する手順は収支シミュレーションをAIで検算するで扱っています。補助が付くケースでは、もう一つ、お金が入る時期も計画に入れる必要があります。

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金額だけを見ればそうですが、時期が抜けています。補助金は原則として後払いです。中小企業庁のポータルは、事業の実施後に必要書類を提出し、検査を受けた後に受け取る、と説明しています。Jグランツのよくある質問にも、補助金は後払い（精算払い）だと書かれています。

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事業の最中に立て替える額は、3ケースとも6,000万円です。補助の2,000万円や3,000万円は、検査が終わってから戻ってきます。それまでをつなぐ資金は、自己資金か、補助金が入ったら返す短期の借入です。制度によって概算払の仕組みがある場合もあるので、使えるかどうかは公募要領で確かめます。

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いいえ。中小企業庁のポータルは、採択の通知は「内定」の段階で、事業を開始することはできず、発注もできないと注意しています。原則として、交付決定通知書に記載された日付より前に、業者への発注や契約、支払いはできません。採択の通知は、お金を使ってよいという合図ではありません。

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概数で置いた数字を、原本のある相手に確かめに行きます。表にすると次のとおりです。聞く相手と原本が決まっていると、計画の穴がどこにあるか分かります。

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概数で始めるのはかまいません。決めるときに概数のままにしない、という意味です。確定の作法は3つに絞っています。

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使えます。分かったことと、分からなかったことを分けて話します。3ケースの表を組むこと、手残りを動かして再計算すること、相手の試算を再現して合わない箇所を探すことは、AIで速くなりました。分からないのは、見積書や公募要領の原本が示す数字が正しいかどうか、手残りの前提が現実的かどうか、そして事業を始めるかどうかです。

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そうとは限りません。表の見た目と、数字の正しさは別の話です。原本と突き合わせる作業と、始めるかどうかの判断は、人の仕事として残ります。AIの使いどころと線引きは、AIに任せられる仕事と、人が判断すべき仕事でも扱っています。

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いいえ、申請書類の作成や申請の代理はしません。関わるのは、制度があるとき、ないときで、資金計画がどう変わるかという数字の側だけです。最終的に決めるのは経営者で、私たちが出すのは材料と選択肢です。

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制度を使わない列で、始める判断ができるかどうかです。そこが決まれば、補助の割合が1/3でも1/2でも、その上積みを数字で比べられます。残りの数字は、4つ目の欄にある相手に、原本で確かめに行きます。